미국의 연금제도- 401K

401K는 미국의 자체적인 연금제도 중 하나로, 개인이 근로 수입에서 사전세금으로 자금을 투자하여 장래 노후를 위한 자산을 모을 수 있는 제도입니다. 이러한 제도를 도입한 회사는 대부분 사내 연금계획의 일종으로 근로자에게 제공하며 근로자가 자발적으로 참여할 수 있습니다.

401K의 기본 개념

401K의 기본틀은 근로자들이 세전 기여로 자금을 을 투자하여 세금을 절약하고 나중에 이를 수령할 수 있도록 하는 것입니다. 일반적으로 이러한 계획에는 투자할 수 있는 상품이 제공되며, 주로 주식, 채권, 펀드등으로 투자할 수 있습니다. 가입자는 자신이 투자할 금액을 정하고, 급여에서 해당금액을 차감하여 투자에 참여할 수 있습니다. 회사는 근로자의 자금과 일치하는 금액을 추가로 납입해 주어, 근로자의 총 연말 납입액을 높여서 잠재적으로 장기간의 수익을 높일 수 있습니다.

 

401K의 주요 이점

401K의 주요 이점 중 하나는 세금해택입니다. 제한액 내에서 투자할 수 있는 금액은 사전세금으로 간주되어 세금부담을 줄이고, 투자수익이 과세되기 전에 자동으로 재투자되어 수익을 올릴 수 있습니다. 이러한 장점으로 인해 많은 근로자들이 401K를 미국에서 가장 일반적인 개인적인 연금계좌로 사용하고 있습니다.

 

401K의 납입한도

미국의 401K의 연금제도는 가입자가 세전으로 투자할 수 있는 최대금액에 대한 제한이 있습니다. 이는 정부에서 매년 개정 조건에 따라서 조정될 수 있습니다. 최근 2021년 기준으로  기본적으로 납입최대한도는 19,500달러까지 세전으로 투자할 수 있습니다.

추가적으로 50세 이상의 가입자들에게는 "Catch-up contribution" (회사대한 기여도에 맞혀서) 옵션이 제공됩니다. 이는 50세 이상의 가입자들에게 세전금액으로 더 많은 투자를 할 수 있도록 해주는 규정입니다. 50세 이상의 개인은 2021년 기준으로 이 옵션으로 추가적으로 최대 6,500달러 투자할 수 있습니다. 

 

401K는 근로자가 사전 세금으로 투자한 자금을 통해 장래노후를 위한 자산을 모을 수 있는 제도입니다. 회사역시 동일한 급액을 투자해 주며 세금적으로 혜택을 받을 수 있으며  장래에 적합한 연금계획을 세워 노후에도 재정적 안정성을 위한 제도할 수 있습니다.